关于2025年度捕鱼机游戏 本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告

     区审计局局长 高金华

     2026年7月31日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向本次会议报告2025年度捕鱼机游戏 本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作，请予审议。

2025年是“十四五”收官之年，全区深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对江苏工作重要讲话精神，锚定年度发展目标攻坚奋进，“打造新滨江、建设数字城”迈出坚实步伐。

——经济运行稳中向好。面对复杂宏观形势与外部环境，全区多措并举，积极稳住经济基本盘。2025年实现一般公共预算收入90.05亿元，较上年88.13亿元增收1.92亿元，可比口径增幅3.8%，财政运行总体平稳。

——民生福祉切实保障。始终坚持民生优先，在财政紧平衡态势下全力保障民生投入、兜牢民生底线。2025年全区一般公共预算支出76.95亿元，其中教育、社保就业、卫生健康等重点民生支出61.75亿元，占比达80.25%。

——整改格局持续完善。坚持审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”一体推进，区委审计委员会出台《建立健全审计查出问题整改长效机制的实施意见》，稳步构建起“全面整改、专项整改、重点督办”相结合、切实防范“屡审屡犯”的审计整改总体格局。

截至2026年6月末，上年度工作报告反映的34个问题中，除3个分阶段整改和4个持续整改问题外，均整改完毕。修订、出台制度6项，包括区《政务信息化项目建设管理办法》《政府投资建设项目竣工财务决算审核批复实施细则》等；启动“企业和资产资源动态监测管理平台”建设，以逐步解决企业和资产资源底数不清、动态情况不明问题。2025年共向区纪委监委移送问题线索7件，34人被立案调查。

一、区级预算执行和决算草案审计情况

2025年全区一般公共预算收入总量132.45亿元（含动用预算稳定调节基金8.4亿元、一般债券转贷收入5.15亿元、上年结转收入4.8亿元、调入资金2.08亿元），支出总量116.66亿元，结余15.79亿元（较上年末增加7.64亿元）。2025年末预算稳定调节基金余额18.74亿元（较上年末增加0.48亿元）。政府性基金预算收入83.49亿元（含债务转贷收入21.87亿元、上年结余19.94亿元、调入资金2.93亿元），支出46.47亿元，结余37.02亿元（较上年末增加15.46亿元）。国有资本经营预算收入1301万元，支出148万元，结余、结转合计1153万元（较上年末增加397万元）。

截至2025年末，全区地方政府债务余额142.49亿元（其中一般债35.7亿元、专项债106.79亿元），较上年增加21.71亿元。债务规模控制在上级财政部门核定限额以内。

发现的主要问题：

（一）街道支出约束机制有待优化。按照区街财力结算单，

2025年8个街道（园区）欠付区财政往来款逐年递增，对全区财政高质量运行形成压力。

（二）一般公共预算管理不精细。区财政代管资金5.56亿元动态监管不及时、部分闲置；非税收入4.87亿元未及时上缴（审计期间已缴库4.82亿元）；省以下转移支付资金0.41亿元未及时分解下达；连续两年未用完的残保金区级收入分成、体彩公益金等上级专项资金858.71万元未收回。

（三）国有资本经营预算管理不完善。国资收益管理制度不健全、收缴滞后。国有资本经营收益没有形成区级财政收入的有益补充，2025年度国资集团合并报表营业收入20.43亿元（上年24.74亿元）。

二、部门预算执行审计情况

以大数据审计发现疑点自查自证方式延伸审计了22个单位，以现场实地查看方式延伸审计了15个政府组成部门、8个街道（园区）及2家区属国有企业。审计结果表明，各部门预算执行情况总体规范，但也存在一定问题。

（一）预决算编制执行方面。区生态环境局食堂食材采购预算编制偏高；区农业农村局、区水务总站等8家单位政府采购预算1160.25万元未应编尽编；雨花街道、古雄街道欠缴区财政2024年度城乡居民基本医疗及养老保险929.25万元；区文旅局等6家单位172.17万元决算编报不准确。

（二）内控管理方面。区交通局等14家单位1673.71万元往来款清理不及时；板桥街道和下属公司、各下属公司之间多方挂账数据不吻合，历史项目竣工决算长期未开展；区应急管理局等6家单位存在报销凭证、工会慰问、账务处理不规范等问题。

（三）资产管理方面。西善桥、板桥等6家街道房产租金2590.88万元未能及时足额收缴；区消防大队等2家单位固定资产207.82万元直接费用化，雨花街道无形资产30万元未登记入账；2025年两所新建成总面积9210.54平方米的幼儿园无法开办。

（四）绩效管理方面。区残联2个委托项目522.96万元服务绩效监管不到位，资金结算审核不严格；区生态环境局入河口排污口监测、巡查项目75万元，作业结构分布不合理、成本管控不到位；区总工会职工互助保障保险采购标准较高，区应急管理局部分公务出行成本偏高。

三、重点项目和专项资金审计情况

重点对养老服务、物业管理、工程结算等6个事项进行了专题或专项审计。

（一）居家养老服务专题审计情况

本次审计抽查了区民政局、7个街道及下属社区采购居家养老服务41项，项目总金额438.41万元。审计发现主要问题：

抽查单位养老服务采购及专项资金监管均存在薄弱环节，部分采购项目存在报价异常、设置排他性加分条款等情形；区民政局养老专项存在服务企业抬高定价拉升补贴、适老设备闲置失效等问题；雨花、赛虹桥街道存在核减已故老人后续照护结算费用不及时问题；铁心桥街道存在评审档案缺失、采购合同条款变更程序不规范等问题。

（二）国有企业专题审计情况

本次审计抽查了区属国有企业雨建发公司、润雨公司，发现主要问题：

雨建发公司南河新寓338套、金蕊家苑3套共计2.74万平方米住房空置以及华邑酒店项目长期停滞；5个计238.55万元项目发包程序不规范；第三方年度审计报告中会计政策、会计估计说明不准确，报表附注关键信息披露不充分。润雨公司7个计138.64万元项目询价发包竞争不充分；个别服务外包合同签约流程倒置；第三方年度审计报告中往来款项账龄披露不准确，报告附注不完整。

（三）政府投资基金专题审计情况

截至2025年12月末，区政府引导基金共出资7.38亿元参与设立6支子基金（2020年5月设立，区财政局占股99%，认缴总规模15亿元）。子基金累计投资项目294个，投资金额70.02亿元，退出项目23个，退出金额5.11亿元，区财政已收回分配款8147.7万元。审计发现主要问题：

2025年财政同级审指出的“对某子基金出资未以社会资本募完为前提”分阶段整改类问题，尚未完全整改；“3支子基金返投进度滞后”持续整改类问题，2025年新增返投0.77亿元，整体返投还存在缺口。

（四）保障房和老旧小区物业管理与补助资金专项审计情况

2025年下半年，区审计局专项审计了区保障房和老旧小区物业管理与补助情况，共抽审西善桥、铁心桥、板桥、雨花等4个街道，涉及154个小区、总建筑面积990.32万平方米、10.98万户，覆盖保障房、老旧小区、小产权房、零散坐落住宅院落等不同类型住宅小区。审计发现主要问题：

4家街道物业内部管理均存在不同程度缺位。4家街道下属物业公司物业费收缴均依靠手工登记管理，收缴不够透明高效。目标考核流于形式，绩效奖金、补贴资金与考核未有效挂钩。西善桥街道下属物业公司和铁心桥街道下属物业公司部分物业项目招标不规范。

（五）领导干部自然资源资产离任审计情况

2025年下半年，区审计局对板桥街道领导干部进行自然资源资产离任审计。审计发现主要问题：

两宗闲置土地（板桥市场群E地块、板桥市场群A和C-2地块）长期未有效处置；29.6亩耕地（非永久基本农田）被占用；陈子沟水质不稳定，河道养护不及时；餐饮企业安装油烟在线监控设备数量不达要求；垃圾分类设施578.56万元未及时纳入固定资产会计核算管理。

（六）政府投资建设项目竣工结算审计情况

持续完善政府投资工程竣工结算备案机制，依托捕鱼机游戏 政府投资工程智慧集成监管平台内审和备案子系统，有效推进各单位内审组织中介机构结算审核、区工程审计中心质量抽查管理模式。2025年，依托平台完成结算备案项目618个，送审金额26.38亿元，核减金额3.09亿元，整体核减率11.71%，通过《结算备案意见书》向18个单位（机构）指出项目实施管理等21个问题，11家单位及相关责任人员分别受到扣减服务费用、开除、解除劳动关系等处理。

四、审计建议

（一）深化管理改革，构建高效精准预决算体系

一是统筹优化配置资金。坚持挖潜增效，抓实税源培育和非税收入规范征管，常态化盘活存量闲置财政资金，健全国有资本收益收缴机制。二是深化零基预算改革。健全支出标准体系，提升预算编制精细化水平，严格落实“过紧日子”要求，严控超财力支出。三是完善预算绩效闭环管控。构建预算编制、执行、监督、绩效全链条管理模式，强化专项资金动态监控。

（二）规范内控管理，提升财政资金使用效益

一是加强体制机制建设。压实各单位主体责任，严格执行“三重一大”决策制度，补齐服务采购、财务核算、竣工决算等领域内控短板，夯实财经管理基础。二是强化履约审核验收。严格管控采购、签约、履约、付款、归档各环节，杜绝采购标准缩水、未达标付款等违规行为。三是严格投资全程监管。紧盯政府投资基金“募、投、管、退”全流程，加快推进子基金返投工作，关注临期或逾期项目退出。

（三）健全风险防控机制，筑牢财政经济安全底线

一是严控新增债务规模。动态监测政府债务规模，督促街道、国企全面摸排债务底数，切实增强经济造血能力，稳步化解存量债务风险。二是提高资产管理效益。完善资产动态台账，常态化开展盘点核查，规范资产出租、处置公开交易流程，有效盘活闲置低效资产资源。三是强化部门协同督导。对资金使用绩效不高、超财政承受能力的项目加强全过程监督指导，压紧压实主体责任，提前发现和消除风险隐患。

以上报告如有不当之处，敬请主任、各位副主任、各位委员批评指正。